Reserves

Portefeuillehouder

H.J. Hofstra

Middelen

Toelichting

In bijlage B is per reserve een specificatie opgenomen van de geraamde stortingen en onttrekkingen in het jaar 2022. Onderstaand zijn op hoofdlijnen de mutaties ten opzichte van het financieel kader toegelicht.

1. Brede Bestemmingsreserve
Het verschil ten opzichte van het kader voor 2022 wordt met name veroorzaakt door onttrekkingen voor:

• ‘Flevoland bouwt voor Nederland’ € 1,075 mln.(zie programmaonderdeel 1.1),
• de jaarschijven 2022 en 2023 van het project 'Poort Lelystad' € 1,0 mln. per jaar (zie programmaonderdeel 2.2), en
• de aanvulling van het luchthavenfonds van € 0,125 mln. per jaar (zie programmaonderdeel 3.2)

2. Zuiderzeelijngelden
De mutatie van € 1,933 mln. bestaat uit € 1,887 mln. voor het ZZL-programma 'Noordelijk Flevoland' en € 0,046 mln. voor het Luchthavenfonds.

• De onttrekking voor het ZZL-programma is geactualiseerd. Op basis van de beschikkingen en de projectplannen wordt in 2022 een netto besteding verwacht van € 3,887 mln. In het begrotingskader was al een netto besteding van € 2,0 mln. opgenomen. De aanpassing voor 2022 is daardoor een hogere onttrekking van € 1,887 mln.
• Het Luchthavenfonds was initieel € 0,55 mln. in omvang. Die middelen maken onderdeel uit van de reserve 'Zuiderzeelijngelden'. Voor 2022 is de verwachte onttrekking ad € 0,046 nu ook begroot, waardoor het oormerk voor het Luchthavenfonds in deze reserve volledig benut is. De aanvullende middelen van € 0,25 mln. komen vanuit de 'Brede Bestemmingsreserve'.

3. Procesgelden gebiedsontwikkeling
Dit betreft de onttrekking aan deze reserve ter dekking van de procesgelden voor Amsterdam Lelystad Airport, Flevoland bouwt aan Nederland, MITC, Regiodeal Noordelijk Flevoland, Oostvaardersoevers, Markermeer-IJmeer en de Maritieme Servicehaven Noordelijk Flevoland (zie programmaonderdeel 3.2).
4. p-MJP/POP
In de Najaarsnota 2020 is aangekondigd het trekkingsrecht POP3 van de provincie Flevoland voor de transitiejaren POP3 aan te merken voor 'Kwaliteitsontwikkeling Natuur', waardoor het beschikbare budget voor 'Kwaliteitsontwikkeling Natuur' is verdubbeld. In de Zomernota 2021 is besloten de begrote middelen voor 'Kwaliteitsontwikkeling Natuur' te storten in de reserve 'POP', zodat er voldoende ruimte ontstaat voor de gevraagde cofinanciering. Ook in de jaren 2022 tot en met 2024 wordt het budget gestort in de reserve 'POP'.
5.Bodem
In het Coalitieakkoord 2019-2023 zijn ten laste van de bestemmingsreserve 'Bodem' gelden beschikbaar gesteld voor bodemgebruik (3 pilots) voor de jaren 2020 tot en met 2023. In de Programmabegroting 2021 en de Meerjarenraming 2022-2024 is deze onttrekking ten onrechte voor de jaren 2024 en 2025 verwerkt en wordt in de Programmabegroting 2022 gecorrigeerd.
6. Nieuwe natuur
In het begrotingskader waren de bijdragen vanuit het programma 'Nieuwe Natuur' nog niet opgenomen voor de jaren 2022 tot en met 2025. De bijdragen zijn gebaseerd op de toekenningen in de realisatieovereenkomsten met de uitvoerende partijen. Op basis van de verslaggevingsrichtlijnen moeten de lasten worden toegerekend aan de jaren waren de uitvoering plaatsvindt. Aan de hand van de voortgangsinformatie van de projecten is de verwachte last en onttrekking aan de reserve geprognosticeerd. De verwachting voor 2022 is dat er lasten zullen zijn voor € 1,0 mln. waarvan € 0,5 mln. ten laste van de vooruit ontvangen compensatiegelden komt en € 0,5 mln. ten laste van de reserve.
7. Egalisatiereserve vervangingsinvesteringen infrastructuur
Deze reserve heeft betrekking op de instandhouding van bestaande provinciale infrastructuur op de afgesproken kwaliteitsniveaus (zie ook programmaonderdeel 6.3). De budgetten voor het jaarlijks onderhoud zijn aangepast op basis van actuele inzichten, zoals ook opgenomen in de Strategische Uitvoeringsplannen (SUP 2.0). Dit wordt gedekt uit deze reserve, waarvoor in de reserve voldoende vrije middelen beschikbaar zijn. Het restant van de mutatie betreft wijzigingen in de kapitaallasten die voortvloeien uit de geactualiseerde Activastaat 2022-2025, gebaseerd op de huidige bestedings- en investeringsplannen.
8. Mobiliteit
Als gevolg van autonome ontwikkelingen wordt de begrotingspost 'Openbaar streekvervoer' in 2022 met € 0,61 mln. naar boven bijgesteld. Dit saldo heeft voor € 0,38 mln. (nadelig) betrekking op de concessie IJsselmond. Het nadeel wordt verrekend met de jaarlijkse storting in de bestemmingsreserve 'Mobiliteit'. Dit nadeel wordt volledig veroorzaakt door een stijging van de exploitatielasten (ontwikkeling Landelijke Bijdrage-Index, waarvan de nadelige effecten structureel doorwerken).
9. Beheer en ontwikkeling natuur
Het toegekende budget 'Kwaliteitsontwikkeling Natuur' loopt af in 2024. De jaarschijf 2025 is om die reden  afgeraamd en toegevoegd aan de reserve 'Beheer en ontwikkeling natuur'.
10. Doorgeschoven activiteiten
Bij de Zomernota 2021 is 50% (€ 0,4 mln.) van het beschikbare budget in 2021 voor de subsidieregeling 'Actieplan geluid' doorgeschoven via de reserve 'Doorgeschoven activiteiten' naar 2022.
11. Economisch programma
Vaststelling van de Zomernota 2021 heeft geleid tot een besluit om de niet bestede middelen AER Eurodyssey 2021, welke zijn gestort in de bestemmingsreserve 'Economisch programma', in 2022 en 2023 (elk jaar € 0,1 mln.) in te zetten voor het programma "Talent kleurt Flevoland". Dit besluit is in voorliggende begroting verwerkt.
12. Regiodeal Noordelijk Flevoland
Op basis van de voortgang van het programma is de verwachte besteding voor 2022 geactualiseerd. Van de totale middelen van € 7,5 mln. is in 2020 € 2,4 mln. besteed. Voor 2021 is de prognose dat er € 3,19 mln. wordt besteed, waardoor nog € 1,91 mln. resteert. De begroting voor 2022 was nog € 2,25 mln. waardoor de lasten € 0,34 verlaagd kunnen worden.
13. Flevoland Natuurinclusief
Het actieplan 'Biodiversiteit' is vastgesteld. De jaarschijven 2022 en 2023 zijn geprogrammeerd ten laste van de reserve 'Flevoland Natuurinclusief'.