Portefeuillehouder
H.J. Hofstra
Een solide financieel beleid en een efficiënte begroting
Doel (2019-2023)
Een degelijk en solide financieel beleid zodanig dat er jaarlijks een sluitende begroting wordt aangeboden en dat onze reserves op een verantwoord niveau blijven.
Activiteiten 2022
- We passen de veertien 'bestuurlijke afspraken op financieel gebied' toe die zijn opgenomen in het Coalitieakkoord 2019-2023.
- We lichten budgetten (en de achterliggende reserves) van de begroting door.
Middelen
7.3 Algemene dekkingsmiddelen en stelposten | Rekening 2020 | Begroting 2021 na wijziging | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | ||||||
Lasten | 28 | 3.541 | 7.922 | 11.285 | 17.794 | 21.698 | ||||||
Baten | -175.334 | -172.317 | -174.698 | -177.220 | -179.873 | -183.702 | ||||||
Saldo | -175.306 | -168.776 | -166.775 | -165.935 | -162.079 | -162.004 | ||||||
Kader (saldo na PN 22-25) | -168.776 | -165.460 | -165.266 | -161.576 | -161.578 | |||||||
Verschil t.o.v. kader | -1.316 | -669 | -502 | -426 |
1 | Loon- en prijsontwikkeling | -398 | -858 | -1.141 | -840 | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|
2 | Opcenten motorrijtuigenbelasting | 400 | 400 | 400 | 400 | ||
3 | Provinciefondsuitkering | -892 | -451 | -83 | -1.412 | ||
4 | Stelpost nieuw beleid | -38 | 628 | 722 | 1.825 | ||
5 | Stelpost onzekerheden | -400 | -400 | -400 | -400 |
Overig | 12 | 12 | 0 | 0 | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
x € 1.000 |
Toelichting
1. Loon en prijsontwikkeling
Op basis van de verwachtingen van het Centraal Planbureau (CPB) in het voorjaar van 2021 zijn de ramingen voor de jaren 2022-2024 verlaagd. Voor 2025 is een nieuwe jaarschijf toegevoegd ten opzichte van de vorige begroting. Zie voor een nadere specificatie onderdeel IV 'Financiële begroting'.
2. Opcenten motorrijtuigbelasting
De ramingen in het financieel kader waren gebaseerd op het voertuigenoverzicht per 1 januari 2021 en zijn geactualiseerd naar de stand per 1 juli 2021.
3. Provinciefondsuitkering
De raming in het financieel kader waren nog gebaseerd op de Decembercirculaire provinciefonds 2020. De begrotingsraming is gebaseerd op de Meicirculaire provinciefonds 2021.
4. Stelpost 'Nieuw beleid'
Mutaties in deze begroting met effect op de begrotingsruimte, bijvoorbeeld als gevolg van autonome ontwikkeling of verwerking van het coalitieakkoord, zijn verrekend met de stelpost 'Nieuw Beleid'. Een nadere specificatie en toelichting is opgenomen in onderdeel IV 'Financiële begroting'.
5. Stelpost 'Onzekerheden'
In de begroting worden diverse rekenkundige aannames gedaan, die omgeven zijn door onzekerheden (zoals de ontwikkeling van de belastingcapaciteit en de provinciefondsuitkering). Deze stelpost is bedoeld om eventuele tegenvallers die zich daarbij voordoen op te vangen. De gedragslijn is dat bij de start van het begrotingsjaar een bedrag van € 0,8 mln. beschikbaar is op deze stelpost, welke jaarlijks oploopt met € 0,4 mln. Ten opzichte van het kader valt derhalve jaarlijks € 0,4 mln. vrij in 2022-2024. In 2025 wordt weer een nieuwe jaarschijf toegevoegd, zodat daar per saldo geen effect optreedt.